金融界4月21日(rì)消息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、认真地还是认真的写作业，认真的与认真地民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对(duì)上述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进(jìn)行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市(shì)场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发行人(rén)及(jí)相关控(kòng)股股东(dōng)、实际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天(tiān)津(jīn)）科技(jì)股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对(duì)泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部(bù)分责任(rèn)人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司(sī)及(jí)其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本(běn)市场法(fǎ)律责任体系(xì)的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法行为(wèi)进(jìn)行立体(tǐ)式追责(zé)的(de)重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法违(wéi)规成本(běn)的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠(qú)道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各(gè)方(fāng)归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的(de)证券服务机构等违规主体(tǐ)实(shí)施精准打击认真地还是认真的写作业，认真的与认真地。如(rú)果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法机关处(chù)理；如果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念(niàn)，综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等(děng)因素(sù)，依(yī)法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于(yú)中介(jiè)机构(gòu)的责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的道(dào)德水准、专业(yè)能(néng)力、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重要因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小投资(zī)者服务中心(xīn)发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权(quán)，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中介(jiè)机(jī)构正在(zài)主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上(shàng)述金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算的适格投资者损失赔付(fù)金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格(gé)投资(zī)者的投资损失(shī)。先(xiān)行(xíng)赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请，证监会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券领域(yù)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货(huò)违法的单(dān)位(wèi)或(huò)者个人进(jìn)行(xíng)调(diào)查期间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不良影响并经国(guó)务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案件调(diào)查的(de)行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的(de)收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺(nuò)金(jīn)数(shù)额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请(qǐng)人(rén)的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施(shī)规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员，下一(yī)步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)所涉中(zhōng)介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动(dòng)了相关调(diào)查(chá)工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续将根据(jù)其在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任人(rén)员(yuán)在上述案(àn)件中的执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的(de)重要(yào)力量，中介机构及(jí)其(qí)从业人员(yuán)应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规和(hé)职(zhí)业道(dào)德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和(hé)维(wéi)护(hù)风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：太仓网站建设,太仓网络公司,太仓网站制作,太仓网页设计,网站推广-昆山云度信息科技有限公司 认真地还是认真的写作业，认真的与认真地