金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关(guān)部(bù)门负责(zé)人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动对(duì)上(shàng)述发行人、控股股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进(jìn)行立体(tǐ)化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人等(děng)“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及(jí)相(xiāng)关(guān)责任(rèn)人作出行(xíng)政处(chù)罚和(hé)市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人(rén)员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动(dòng)案(àn)件(jiàn)刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股(gǔ)票上(shàng)市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究(jiū)违(wéi)规上市公司(sī)及其(qí)相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的(de)民(mín)事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一环拔冗莅临是什么意思boronnijijiao，拔冗莅临是什么意思？ 词语，也是提(tí)高资本(běn)市场违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本(běn)的(de)重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承(chéng)销(xiāo)服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公司、出具(jù)审(shěn)计报告(gào)的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相(xiāng)当的(de)法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的(de)执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的(de)道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意(yì)识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者合法权益，目前在(zài)投资(zī)者(zhě)保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有优势(shì)，对于(yú)个案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收(shōu)到泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密切关(guān)注泽(zé)达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上(shàng)海金融(róng)法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的(de)合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公(gōng)开发行股票(piào)的保(bǎo)荐(jiàn)机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔付专项基(jī)金(jīn)（上述金额(é)为公司初(chū)步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地解(jiě)决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)披露的公(gōng)告(gào)中提出(chū)向证监(jiān)会(huì)提(tí)交证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何(hé)处理？拔冗莅临是什么意思boronnijijiao，拔冗莅临是什么意思？ 词语ong>

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领域行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度（以下(xià)简称(chēng)当事(shì)人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度是指国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或(huò)者个人进行调查期(qī)间，被调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人(rén)履行(xíng)承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基(jī)本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功(gōng)能(néng)，承(chéng)诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人(rén)因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可(kě拔冗莅临是什么意思boronnijijiao，拔冗莅临是什么意思？ 词语)能获得的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金(jīn)数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司向我(wǒ)会(huì)提交当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员，下(xià)一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和(hé)紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会(huì)计师事(shì)务所、北京市(shì)康达(dá)律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构(gòu)启(qǐ)动了相关(guān)调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔(péi)付以及申请证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职业道德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉(yù)。