科(kē)创板首批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布公(gōng)告称，其收到证监会(huì)下(xià)发(fā)的《行(xíng)政处(chù)罚决定书》，将(jiāng)被实施(shī)重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对两公(gōng)司下发拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先(xiān)告知(zhī)书，两家公司的(de)股票自4月(yuè)24日开市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院消息显示，其(qí)收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈(chén)述责(zé)任纠纷的申请，保荐券商东(dōng)兴证券及两名保代(dài)、天健会计师事务(wù)所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被(bèi)罚(fá)3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，紫晶存储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储于(yú)2019年(nián)4月3日披露招股书申报稿，同年10月(yuè)获科创板(bǎn)上市(shì)委(wěi)审议同(tóng)意发行上市(shì)，2020年3月在(zài)科创(chuà警察扫黄为什么很少去大酒店，警察会去星级酒店扫黄吗ng)板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股(gǔ)说明(míng)书(shū)》通过(guò)虚构销售合同、伪造物流单据和验收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前确认收入等(děng)方式(shì)虚增营业(yè)收入、利(lì)润。其中，2017年(nián)-2019年上(shàng)半年分(fēn)别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末(mò)对外担保余额(é)分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说(shuō)明(míng)书签署日(rì)，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务造假方式虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额(é)绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规定披(pī)露对外(wài)担保的问题。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存储责(zé)令(lìng)改正，给予警(jǐng)告，并处(chù)以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对(duì)实控人(rén)郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外(wài)，郑穆被(bèi)采(cǎi)取终身市场禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年市场禁(jìn)入措(cuò)施，其他相关负(fù)责人(rén)也被处以罚款、5年市(shì)场禁入(rù)等。

　　欺诈(zhà)发行(xíng)被罚超(chāo)8亿(yì)

　　实(shí)控人、财务总监终身市场禁入警察扫黄为什么很少去大酒店，警察会去星级酒店扫黄吗trong>

　　泽达易盛(shèng)方面，行(xíng)政(zhèng)处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书(shū)申报稿，2020年(nián)6月(yuè)在(zài)科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查(chá)明，泽达易(yì)盛(shèng)在(zài)公告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造(zào)重大(dà)虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚(xū)增营业收入34229.63万元，虚(xū)增(zēng)利润18673.53万元(yuán)，且(qiě)未如实披露(lù)关联交易、股权(quán)代(dài)持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其(qí)全资子公司浙(zhè)江金淳、杭(háng)州畅鸿(hóng)签(qiān)订(dìng)虚假合同、开(kāi)展虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占当(dāng)期报(bào)告(gào)记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在(zài)虚增(zēng)在建工(gōng)程等(děng)问(wèn)题(tí)。

　　值得(dé)关注的是(shì)，对(duì)于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证监会(huì)对泽(zé)达易盛处以非法所(suǒ)募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚(fá)款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非(fēi)法募(mù)集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法(fǎ)事(shì)实计算，证监会最(zuì)终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总经理林应处(chù)以3800万(wàn)元罚款，时任董(dǒng)事、副总经理、财务总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二(èr)人均(jūn)被采取终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在(zài)4月21日市场全面大跌的(de)行情下，两家公司(sī)均(jūn)有不同幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户(hù)数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达(dá)已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被(bèi)诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家(jiā)公司也进入(rù)到停(tíng)牌及被终止上市(shì)的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶(jīng)双(shuāng)双发布公告称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定(dìng)的(de)重大违法行为，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。公司股票自2023年(nián)4月24日（星期(qī)一）开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日(rì)，两家(jiā)公司(sī)均(jūn)收(shōu)到上交所下(xià)发(fā)的拟终止(zhǐ)公司股票上市的事(shì)先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可以(yǐ)根据规定申请听证，提出(chū)陈述和申(shēn)辩。交(jiāo)易所由上市委(wěi)员会就是否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市(shì)事宜进行审议(yì)，并根据(jù)上市(shì)委员会的审核(hé)意见作出是(shì)否终止(zhǐ)公司股票上市的(de)决(jué)定。

　　根据相关规(guī)定，若股票被终(zhōng)止上市，自交(jiāo)易所公(gōng)告(gào)对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市的决定(dìng)之日后5 个交易(yì)日届(jiè)满的下(xià)一(yī)交易日起(qǐ)，相关公司股(gǔ)票复牌并进入(rù)退市整理期，并在股(gǔ)票简称前冠以(yǐ)“退市”标识(shí)，退(tuì)市(shì)整理期的交(jiāo)易期限为15 个交易(yì)日。交(jiāo)易所将在退(tuì)市整(zhěng)理(lǐ)期届满后(hòu)5个交易日内(nèi)对股票(piào)予以摘牌，股票最(zuì)终终止(zhǐ)上市。

　　另(lìng)外，4月21日(rì)晚间(jiān)，上海(hǎi)金融法院官(guān)微发布(bù)消(xiāo)息显示，其已于(yú)当日收到12名(míng)投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请。起诉投(tóu)资者同时(shí)申请适(shì)用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。上海(hǎi)金融法院称，其将(jiāng)依(yī)法审查，及时(shí)公布(bù)进(jìn)展(zhǎn)情况(kuàng)。

　　值(zhí)得关注的是，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被告(gào)除了泽(zé)达易(yì)盛及实控人(rén)、董监高等(děng)，中介机构(gòu)东兴(xīng)证券及两名(míng)保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮(liàng)）、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、康达律师事(shì)务(wù)所也均(jūn)在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布(bù)公告称，因在(zài)执(zhí)行泽达易(yì)盛首次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督(dū)导等业务未勤勉尽责(zé)，证监会决定对(duì)其公司立(lì)案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资(zī)者(zhě)服务中心公告称(chēng)，关注到上海金融法院收(shōu)到(dào)12名投资者(zhě)共(gòng)同起诉泽达易盛等(děng)证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，起(qǐ)诉(sù)投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉(sù)讼程序审(shěn)理(lǐ)案(àn)件。泽达易盛(shèng)是科(kē)创板首批被(bèi)中(zhōng)国证监会立案调查(chá)公(gōng)司，根据(jù)《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，公(gōng)司构(gòu)成欺诈(zhà)发行(xíng)。

　　投(tóu)服中心将密切关注诉讼进展，如上(shàng)海金融法院后续受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼，发布普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)权利登记公告，拟相(xiāng)关(guān)法律法规公开征集(jí)并接受50名以上（含(hán)50名(míng)）投资(zī)者(zhě)特别授权，申请参加普通代表人诉讼(sòng)并申请转换特别代表人诉讼(sòng)。