金融(róng)界4月(yuè)21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实(shí)党中央(yāng)国务院对资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严(yán)打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场违法犯成都高新区属于哪个行政区划，成都高新区是哪个行政区(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券发行人及(jí)相关(guān)控股股(gǔ)东、实(shí)际控(kòng)制人(rén)等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案的行政责任(rèn)方(fāng)面，我会(huì)依(yī)法向泽达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出(chū)行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任(rèn)人员采(cǎi)取证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追(zhuī)责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市公司(s成都高新区属于哪个行政区划，成都高新区是哪个行政区ī)及(jí)其相关中介(jiè)机(jī)构等责(zé)任主体(tǐ)的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民事责任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的(de)重要(yào)组成部(bù)分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的重要(yào)一(yī)环(huán)，也是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护(hù)投资(zī)者合法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方(fāng)归位尽(jǐn)责，形(xíng)成(chéng)资本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是对(duì)于(yú)为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者(zhě)法(fǎ)律(lǜ)意见(jiàn)书的证券(quàn)服(fú)务机构(gòu)等(děng)违规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介(jiè)机构故意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的(de)情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险(xiǎn)意(yì)识(shí)和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保(bǎo)障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案(àn)件中发现相关中介机构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害(hài)投资(zī)者合法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些安排？成都高新区属于哪个行政区划，成都高新区是哪个行政区rong>

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规(guī)定(dìng)了包(bāo)括协商和(hé)解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的(de)适用条件、投资(zī)者获赔的(de)充分(fēn)性和有(yǒu)效性、赔(péi)付责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护投资(zī)者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的合法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请(qǐng)首次公开发(fā)行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初(chū)步估算结果，基(jī)金规(guī)模将根(gēn)据最终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格(gé)投资(zī)者(zhě)的投(tóu)资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披(pī)露的公告(gào)中提出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领(lǐng)域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响并(bìng)经(jīng)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了(le)当事人承(chéng)诺制(zhì)度的基(jī)本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得(dé)的收益或者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数额(é)通常高于罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失(shī)，在证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实(shí)现对(duì)申(shēn)请人(rén)的精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关(guān)的行政处(chù)理与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责(zé)与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提(tí)交(jiāo)当事人(rén)承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师(shī)事务所、北京市康达(dá)律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益(yì)律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关调(diào)查(chá)工(gōng)作，后(hòu)续将根据其在相关(guān)执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请(qǐng)证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)等情(qíng)形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任人员在上述案(àn)件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造(zào)和维护风(fēng)清(qīng)气正的(de)企业文化和行(xíng)业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声(shēng)誉。