金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负(fù)责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件答记(jì)者(zhě)问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法离婚不离家有性关系吗，离婚了还和前夫有性犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推(tuī)动(dòng)对上述(shù)发行人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及(jí)其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及(jí)相关控股股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制(zhì)人等(děng)“首(shǒu)恶”坚(jiān)决(jué)严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如(rú)在(zài)上述(shù)两案的行政责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关(guān)责任(rèn)人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员(yuán)采取证券(quàn)市(shì)场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据(jù)《上(shàng)海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适(shì)格投资者及(jí)时(shí)有效(xiào)地(dì)追究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高(gāo)资本(běn)市(shì)场违(wéi)法违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为(wèi)上(shàng)市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者(zhě)法律(lǜ)意见书(shū)的(de)证券服务机(jī)构(gòu)等违(wéi)规主体实施精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于(yú)中介机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构从(cóng)业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等案件(jiàn)中发(fā)现相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责任人员存(cún)在违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权(quán)益，目(mù)前(qián)在投(tóu)资者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？离婚不离家有性关系吗，离婚了还和前夫有性>

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充分性和有(yǒu)效(xiào)性(xìng)、赔付责离婚不离家有性关系吗，离婚了还和前夫有性任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示(shì)退(tuì)出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题(tí)，适(shì)格(gé)投资者的合法权(quán)益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请(qǐng)首次公(gōng)开发行股票的保(bǎo)荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基金（上述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结(jié)果(guǒ)，基金(jīn)规(guī)模将根(gēn)据最终计算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金(jīn)额(é)进行调整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的(de)公告(gào)中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提交证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不良影响并经国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件调查(chá)的(de)行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为可(kě)能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能(néng)被处以罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺这一(yī)程序中，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行(xíng)政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、天(tiān)健会计师事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达(dá)律师事务所等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中(zhōng)，我(wǒ)会对(duì)中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广东恒益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中的(de)勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关(guān)中介机构(gòu)有关责(zé)任人员(yuán)在(zài)上述(shù)案件(jiàn)中的(de)执业行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关(guān)责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保障资本(běn)市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风清气正的(de)企业文(wén)化和行业(yè)文(wén)化，珍视(shì)行业(yè)声誉。